サラリーマン大家にとって、確定申告は大きなハードルと感じている方も多いのではないでしょうか
？しかし、適切な帳簿付けをすることで、確定申告をスムーズに行うことができます。
この記事では、サラリーマン大家が帳簿付けをスムーズに行うためのポイントを解説します。
また、おすすめの帳簿ソフトや、サラリーマン大家の収支状況についても紹介します。
1. サラリーマン大家の確定申告と帳簿付け
1.1 サラリーマン大家の確定申告の義務
サラリーマン大家として不動産投資を行っている場合、年間の不動産所得が20万円を超えた場合は確定申告が必要となります。
不動産所得とは、家賃収入から経費を差し引いた所得です。経費には、修繕費や固定資産税、ローン金利などの支出が含まれます。
確定申告は、毎年3月15日までの期限内に済ませる必要があります。
1.2 帳簿付けの重要性
確定申告をするためには、帳簿をつけることが重要です。帳簿には、収入と支出を正確に記録する必要があります。
帳簿付けをすることで、以下のメリットがあります。
- 確定申告がスムーズになる
- 節税対策ができる
- 経営状況を把握できる
サラリーマン大家の場合は、複式簿記で帳簿をつけることをおすすめします。複式簿記は、収入と支出を勘定ごとに記録する簿記方法です。
1.3 青色申告と白色申告
確定申告には、青色申告と白色申告の2種類があります。
青色申告は、帳簿付けをすることで、所得控除や青色申告特別控除などの優遇措置を受けることができる申告方法です。
白色申告は、帳簿付けをしなくても申告できる申告方法ですが、青色申告と比べて控除を受けられる範囲が狭くなります。
サラリーマン大家の場合は、青色申告をすることで、節税対策ができるため、青色申告をおすすめします。
2. サラリーマン大家の帳簿付けのポイント
サラリーマン大家にとって、確定申告をスムーズに行うためには、正確な帳簿付けが欠かせません。ここでは、サラリーマン大家が帳簿付けを行う際のポイントを4つご紹介します。
2.1 複式簿記の導入
サラリーマン大家の場合は、複式簿記で帳簿をつけることをおすすめします。複式簿記は、収入と支出を勘定ごとに記録する簿記方法です。
複式簿記のメリットは以下の通りです。
- 正確な損益計算ができる
- 節税対策がしやすくなる
- 経理状況を把握しやすい
複式簿記は、一見複雑そうに見えますが、慣れれば比較的簡単に記帳することができます。近年では、複式簿記を簡単に導入できるクラウド会計ソフトもたくさんリリースされています。
2.2 収入と支出の正確な記録
帳簿付けで最も重要なのは、収入と支出を正確に記録することです。
収入には、家賃収入や雑収入などが含まれます。支出には、修繕費や固定資産税、ローン金利などの費用が含まれます。
収入と支出を記録する際には、以下の点に注意しましょう。
- 取引日
- 取引内容
- 金額
- 領収書
領収書は、収入と支出を証明する重要な書類です。必ずもらって、きちんと保管しておきましょう。
2.3 領収書の整理と保管
領収書は、種類ごとに整理し、安全な場所に保管しておきましょう。
領収書の整理方法としては、以下のような方法があります。
- 日付順に整理する
- 科目別に整理する
- 金額順に整理する
領収書の保管場所は、湿気や直射日光を避けられる場所を選びましょう。ファイルやクリアファイルに入れて保管しておくと、整理しやすくなります。
2.4 定期的な記帳
帳簿付けは、定期的に行うことが大切です。
サラリーマン大家の場合は、毎月1回、少なくとも年間2回は記帳することをおすすめします。
定期的に記帳することで、帳簿付けの漏れを防ぎ、正確な経理状況を把握することができます。
3. おすすめの帳簿ソフト
サラリーマン大家にとって、帳簿付けを効率化したい場合は、帳簿ソフトの利用がおすすめです。帳簿ソフトを使うことで、以下のメリットがあります。
- 記帳の手間が大幅に削減できる
- ミスを防ぐことができる
- 確定申告が楽になる
近年では、クラウド会計ソフトと呼ばれる、インターネット上で利用できる帳簿ソフトが人気です。クラウド会計ソフトは、インストール不要で、どこでもアクセスできるというメリットがあります。
ここでは、サラリーマン大家におすすめのクラウド会計ソフトを3つご紹介します。
3.1 クラウド会計ソフト
クラウド会計ソフトは、インターネット上で利用できる帳簿ソフトです。インストール不要で、どこでもアクセスできるというメリットがあります。また、複数人で同時に利用できるというメリットもあります。
サラリーマン大家の場合は、家賃収入や経費を管理するだけでなく、家計簿としても利用できるクラウド会計ソフトを選ぶと便利です。
3.2 弥生会計 オンライン
弥生会計 オンラインは、日本国内で最もシェアの高いクラウド会計ソフトです。豊富な機能と使いやすさで、初心者にもおすすめです。
弥生会計 オンラインには、以下の機能があります。
- 家賃収入や経費の自動取り込み
- 青色申告書の作成
- 税務申告書の作成
- 家計簿機能
弥生会計 オンラインの料金プランは以下の通りです。
- ベーシックプラン：月額980円
- スタンダードプラン：月額1,980円
- プレミアムプラン：月額2,980円
3.3 マネーフォワード クラウド確定申告
マネーフォワード クラウド確定申告は、家計簿アプリ「マネーフォワード ME」と連携できるクラウド会計ソフトです。家計簿のデータと連携することで、簡単に記帳することができます。
マネーフォワード クラウド確定申告には、以下の機能があります。
- 家賃収入や経費の自動取り込み
- 青色申告書の作成
- 税務申告書の作成
- 家計簿機能
- マネーフォワード MEとの連携
マネーフォワード クラウド確定申告の料金プランは以下の通りです。
- フリープラン：無料
- 確定申告プラン：年間9,800円
- 青色申告プラン：年間19,800円
4. サラリーマン大家の収支状況
サラリーマン大家にとって、収支状況は非常に重要な情報です。収支状況を知ることで、経営状況を把握したり、節税対策を検討したりすることができます。
ここでは、サラリーマン大家の平均収入、平均経費、収益率についてご紹介します。
4.1 サラリーマン大家の平均収入
サラリーマン大家の平均収入は約540万円と言われています。これは、サラリーマンの平均年収は約590万円であることを考えると、決して高い数字ではありません。
サラリーマン大家の収入は、家賃収入と雑収入の合計となります。家賃収入は、アパートの入居状況によって大きく左右されます。
サラリーマン大家の収入を増やすためには、入居率を 높이거나、家賃を上げる必要があります。
4.2 サラリーマン大家の平均経費
サラリーマン大家の平均経費は約390万円と言われています。経費には、修繕費、固定資産税、ローン金利、空室損などが含まれます。
サラリーマン大家の経費を減らすためには、修繕費を抑えたり、固定資産税を節税したり、空室を減らしたりする必要があります。
4.3 サラリーマン大家の収益率
サラリーマン大家の収益率は約27%と言われています。これは、サラリーマンの平均貯蓄率は約18%であることを考えると、比較的高い数字と言えます。
サラリーマン大家の収益率を高めるためには、収入を増やすか、経費を減らす必要があります。
5. まとめ
利益を上げたいサラリーマン大家にとって、正確な帳簿付けは欠かせません。
帳簿付けをスムーズに行うためには、以下のポイントを意識しましょう。
